Implementierung eines zentralisierten SAP Rechnungslegungsnebenbuch für das Gesamtportfolio
Projektziel
- Initial wurde das Ziel verfolgt, ein Nebenbuch für die Rechnungslegung von 2 innerhalb eines Konzern aufzusetzen, um die Vergabe von Krediten im Mutterkonzern zugunsten der Tochtergesellschaft buchhalterisch korrekt abzubilden.
- Auch aufgrund der erfolgreichen und schnellen Umsetzung der initialen Zielsetzung wurde das auf Basis von SAP Bank Analyzer Smart AFI realisierte Nebenbuch anschließend als zentraler Ankerpunkt für eine einzelgeschäftbasierte Rechnungslegung zur Abdeckung aller IFRS 9 Anforderungen etabliert.
As-Is Situation
- Diverse Quellsysteme führten die Funktion des Rechnungslegungsnebenbuches mit Anschluss an das zentrale Hauptbuch komplett dezentral aus.
- Durch ein starkes Wachstum im operativen Bereich war für den Kunden eine dezentrale Auslegung des Nebenbuchs kosten- und ressourcentechnisch nicht weiter darstellbar.
Herausforderungen
- Projektseitig stellten die für eine Zentralisierung des Nebenbuchs erforderliche Harmonisierung der Quelldatenstrukturen sowie die im operativen Bereich von Kunden praktizierte agile Vorgehensweise zentrale Herausforderungen dar.
- Die erfolgreiche Integration der heterogenen Quelldatenstrukturen in das Datenmodel des SAP Bank Analyzer bei Wahrung einer trotz des massiven Datenvolumens zuverlässig stabilen Performance stellte einen wesentlichen Erfolgsfaktor dar.
Vorgehen & Lösung
- Die bestehenden direkten Anbindungen der Quellsysteme zum Hauptbuch sowie die dezentralen Bewertungs- und Buchungslogiken der Nebenbuchbestände in den Quellsystemen wurden deaktiviert.
- An ihre Stelle trat die Anlieferung sämtlicher Einzelbestände in das zentrale Nebenbuch (sAFI). Die Bewertungs- und Buchungslogiken für die Nebenbuchbestände wurden zentral neu aufgebaut.
- Das bisher genutzte Hauptbuch wurde durch SAP S/4 Finance abgelöst.
- Die Risikoprovisionsermittlung wurde innerhalb der HANA Datenbank mit Daten des Risikomanagements umgesetzt und in die Nebenbuchprozesse von SAP Bank Analyzer Smart AFI integriert.